God selskabsledelse
I 2004 offentliggjorde Pensionsmarkedsrådet en rapport om god og effektiv selskabsledelse i arbejdsmarkedspensionsinstitutterne. Rapporten var en opfølgning på det arbejde, som blev udmøntet i Nørby-udvalgets rapport vedrørende børsnoterede virksomheder.
DIP gennemgik rapporten i 2004, og resultatet af gennemgangen blev omtalt i årsrapporten for 2004.
I januar 2008 har DIP gennemgået rapporten igen. Gennemgangen nedenfor refererer til rapportens anbefalinger som beskrevet i rapportens afsnit 3. Kommentarer relevante for DIP er i kursiv.
3.1. Indledning
Der anbefales at pensionskassen i årsrapporten beskriver, hvordan man har taget stilling til rapportens anbefalinger.
Der er tidligere beskrevet i årsrapporten, hvordan anbefalingerne er gennemgået. Nu lægges konklusionerne på DIP's internetsite.
3.2. Bestyrelsens overordnede opgaver
Det anbefales, at der vedtages en politik over for kerneinteressenterne og en beskrivelse af ide-grundlag, værdier og formål.
Der er tidligere fremlagt strategi for DIP i årsrapporten og i løbet af 2008 forventes det, at den nye strategi kan lægges frem. I første omgang kan den omtales for medlemmerne på Generalforsamlingen.
Det anbefales, at der sker en løbende evaluering - i bestyrelsen og mellem bestyrelse og direktion.
Det er indført.
Det anbefales, at der i dialog med kerneinteressenterne sker udvikling af ydelserne - og risici ved f.eks. garantierne og begrænsning af disse i fremtiden.
Dette sker løbende - og der er gennemført omvalg i 2006. Nu ses der på fleksible ydelser i fremtiden.
Det anbefales, at der fastlægges en investeringsstrategi og opfølgning på denne. Desuden anbefales det, at der sker løbende risikovurdering. Endelig anbefales det, at det fastlægges, hvor aktiv pensionskasse skal være, når man ejer kapitalandele - og at dette fremgår af investeringspolitikken.
Forholdene er gennemført i DIP.
3.3. Bestyrelsens sammensætning
Det anbefales, at der udarbejdes en beskrivelse af bestyrelsens opgaver - samt kompetencer og formelle krav til udøvelse af bestyrelseshvervet, samt hvorvidt man ønsker en aldersgrænse.
Der er ikke udarbejdet en egentlig arbejdsbeskrivelse for bestyrelsen - men forretningsordenen giver en detaljeret beskrivelse af opgaver for bestyrelsen og arbejdsdelingen mellem bestyrelse og direktion.
Det vurderes, om der skal være mulighed for at bestyrelsen kan få indvalgt medlemmer, som ikke er medlemmer af pensionskassen. Dette gøres med henblik på at sikre en bred vifte af kompetencer i bestyrelsen.
Det er besluttet, at man ikke ønskede at have en aldersgrænse.
Det anbefales, at der sker en aktiv involvering af bestyrelsen ved sammensætning af fremtidige bestyrelser omkring kompetence og kvalifikationer.
DIP arbejder løbende på at sikre, at de rigtige kompetencer er til stede. Det skere dels ved opstilling af nye kandidater til bestyrelsen samt ved kontakt til IDA omkring udpegning af IDA-medlemmet.
Det anbefales, at bestyrelsen er på 5-7 medlemmer.
Dette er opfyldt i DIP.
Det anbefales, at der udarbejdes et uddannelsesforløb for nye bestyrelsesmedlemmer og sikres en løbende efteruddannelse.
Dette søges løbende sikret.
Det anbefales, at der er åbenhed omkring aflønning af bestyrelse og direktion, og at der ikke etableres resultataflønning.
Dette er i dag opfyldt i DIP, men man kan diskutere om resultataflønning entydigt giver en meget kortsigtet fokusering. DIP er åben overfor at indføre resultatløn.
3.5. Bestyrelsens arbejdsform
Der er en række anbefalinger om beslutning i den samlede bestyrelse, for rapportering fra direktion til bestyrelse og udarbejdelse af forretningsorden.
Dette er opfyldt i DIP.
3.6. Åbenhed og gennemsigtighed
Det anbefales, at der vedtages en informations- og kommunikationspolitik, retningslinier for offentliggørelse af information fra DIP og hvordan inddragelse af hjemmesiden kan ske.
Der sker en løbende tilpasning af informationspolitikken for at sikre stor åbenhed og gennemsigtighed. Ønsket er, at informationen er tilgængelig i forståelig form, og at denne er relevant for modtageren.
Det anbefales, at årsrapporten beskriver behandlingen af spørgsmålet om god og effektiv selskabsledelse - og at de emner, som er beskrevet ovenfor, også beskrives.
Dette er opfyldt i DIP i 2005, og en opdateret information er lagt på hjemmesiden i 2008.
/Dots.png)